審計委員會運作情形

• • 114年度審計委員會開會 6 次，獨立董事出列席情形

職稱	姓名	實際(列)席次數	委託出席次數	實際出(列)席率(%)	備註
召集人	李弘錦	6	0	100.0	114年06年13日續任
委 員	林琬琬	4	0	100.0	114年06年13日新任
委 員	陸啟智	4	0	100.0	114年06年13日新任
委 員	陳丕燊	2	0	100.0	114年06年13日卸任
委 員	沈素碧	2	0	100.0	114年06年13日卸任

• 本公司於105年3月31日董事會通過「審計委員會組織規程」，確立委員會的監督職責，包括財務報表的正確性、簽證會計師的選（解）任及獨立性、內部控制的有效性、法規遵循，以及風險管理。
• 審計委員會於105年6月24日正式成立，取代原有監察人功能，由三席獨立董事為當然委員。目前為第四屆，現任委員會於114年配合董事改選設置，由獨立董事李弘錦先生、林琬琬女士、陸啟智先生擔任，三位委員均具備財務或會計專長，李弘錦委員擔任召集人及會議主席。本屆任期自114年6月13日至117年6月12日止，與董事任期一致。

• 其他應記載事項

• • 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
• • 證券交易法第14條之5所列事項：
• 114年度及截至年報刊印日止，所有獨立董事參與審計委員會對於證券交易法第14條之5所列事項均無異議照案通過。
• • 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
• • 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形
• 本年度並無上述情形發生。

• 最近年度(114年)審計委員會之重要決議：

日 期	屆次	期別	內容摘要	獨立董事意見及 公司之處理
114.02.27	3	15	導入IFRS永續揭露準則進度暨溫室氣體盤查查證時程計畫執行情形暨113年度利害關係人之鑒別與溝通情形報告 董事會暨功能性委員會績效評估情形報告 通過113年度財務報表 通過113年度財務報表會計師擬出具之查核報告書 通過113年度盈餘分配案及營業報告書 通過本公司內部控制有效性考核暨聲明書 通過修訂「公司章程」部分條文 通過修訂「資金貸與及背書保證施行辦法」部分條文 通過參與Rigetti Computing Inc.現金增資案 通過以現金捐贈非營利組織案	所有出席委員無異議通過
114.05.14		16	導入IFRS永續揭露準則進度暨溫室氣體盤查查證時程計畫執行情形報告 通過114年第一季財務報表 通過114年第一季財務報表會計師擬出具之核閱報告書 通過間接以現金增資子公司QCG Computer GmbH 通過捐款予財團法人廣達文教基金會	所有出席委員無異議通過
114.08.12	4	1	永續發展中心工作報告暨提報IFRS永續揭露準則導入進度與溫室氣體盤查查證時程計畫執行情形報告 推選本屆審計委員會主席 通過114年第二季財務報表 通過114年第二季財務報表會計師擬出具之核閱報告書 通過114年上半年度盈餘分派案 通過發行海外第五次無擔保轉換公司債案 通過間接以現金增資子公司QMN 通過參與Quantinuum Inc. 特別股現金增資案 通過向金融單位申請聯貸案 追認向金融單位申請額度案	所有出席委員無異議通過
114.10.17		2	通過成立越南子公司 通過間接以現金增資子公司QMN	所有出席委員無異議通過
114.11.11		3	通過114年第三季財務報表 通過114年第三季財務報表會計師擬出具之核閱報告書	所有出席委員無異議通過
114.12.18		4	會計師報告：會計師與公司治理單位溝通事項 依據「上市櫃公司永續發展路徑圖」規劃暨金管會相關法令辦理提報：永續發展運作及執行情形（含本公司溫室氣體盤查及查證時程計畫本年度執行情形）、導入IFRS永續揭露準則執行情形進度及114年執行進度、風險管理暨智慧財產管理計畫與運作情形及推動企業誠信經營運作情形 通過上市公司審計委員會評估採用審計品質指針（AQI）情形 通過年度評估聘任會計師之獨立性及適任性案暨擬制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則 通過間接以現金增資子公司QMN 通過捐款予財團法人桃園市廣藝基金會 通過捐款予社團法人國家生技醫療產業策進會	所有出席委員無異議通過

審計委員會組織規程

• https://www.quantatw.com/Quanta/chinese/corporategovernance/ruleandinfo.aspx