其他補充說明

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董事會評鑑執行情形:

  • 本公司董事會績效評估係依據108年底訂定之「董事會暨功能性委員會績效評估辦法」,每年執行年度評估作業。該辦法於109年12月董事會通過修訂「至少每三年一次委由外部專業獨立機構或外部專家學者進行評估」。
  • 111年11月正式委任外部獨立評鑑機構「社團法人臺灣誠正經營學會」(以下簡稱外評機構)進行本公司董事會111年度績效評估。該外評機構與執行評估的專家學者與本公司均無業務往來,具備專業性及獨立性。
  • 評估方式包含:確認評估範圍;依照外評機構查核清單之要求,提具所需文件,以供書面及檔案資料審查;全體董事填寫外評機構提供之董事會績效評核問卷;外評機構指派專門委員,與本公司董事會成員進行個別訪談。本項評估作業預計於112年2月出具完整報告,屆時將商請外評機構於112年最近期董事會說明評估結果並提供改善建議。
  • 評估構面及內容如下:
  • 評估構面及內容
  • 董事會暨功能性委員會於每年年度結束,依據評估指標進行當年度績效評估並於次一年度第一季結束前完成,確保董事會之運作悉依相關法令執行;110年評鑑結果已提111年3月份董事會、審計委員會及薪酬委員會報告。111年自行評鑑進行中,將於112年最近期董事會、審計委員會及薪酬委員會報告。
  • 評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容
    每年一次 110.01.01~110.12.31
  • • 董事會
  • • 個別董事成員
  • • 功能性委員會
  • • 董事會內部自評
  • • 董事成員自評
  • • 審計委員會內部自評
  • • 薪資報酬委員會內部自評
  • (註)
  • 註:評估內容依據董事會暨功能性委員會績效評估辦法第七條(評估指標及評分標準)規定辦理:
    • 應考量公司狀況與需要訂定董事會暨功能性委員會績效評估之衡量項目,並至少應含括下列五大面向:
      • 一、對公司營運之參與程度。
      • 二、提升董事會(暨功能性委員會)決策品質。
      • 三、董事會(暨功能性委員會)組成與結構。
      • 四、董事(暨功能性委員)的選任及持續進修。
      • 五、內部控制。
    • 成員績效評估之衡量項目應至少含括下列六大面向:
      • 一、公司目標與任務之掌握。
      • 二、職責認知。
      • 三、對公司營運之參與程度。
      • 四、內部關係經營與溝通。
      • 五、專業及持續進修。
      • 六、內部控制。
      • 董事會暨功能性委員會績效評估之指標,應依據本公司之運作及需求訂定符合且適於公司執行績效評估之內容,並由薪酬委員會定期檢討及提出建議。評分之標準,依公司需求修正及調整,亦可依各衡量面向採比重加權之方式評分。

    當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形

    • 本公司已依法訂定董事會議事規則,董事會相關職能及運作均依本規則及相關法令執行,並於公開資訊觀測站及本公司網站揭露董事會重大決議事項。內部稽核主管亦列席董事會報告內部稽核執行狀況,並出具稽核報告供參。
    • 董事會為廣達公司治理組織架構的兩個主要單位之一,依據本公司章程規定,設董事五至九人,選舉方式採候選人提名制度,股東應就候選人名單中選任之。全體董事合計持股比例,依證券管理機關之規定辦理。本屆設置董事七席(含三席獨立董事),並成立審計委員會,由三席獨立董事為當然委員執行監察人職權。
    • 另由二名獨立董事及一名專門委員組成薪資報酬委員會,負責執行評估並審閱公司整體薪資報酬政策、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

    公司治理主管年度業務執行情形:

    • 協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修:
      • 針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展,於就任時提供董事會成員,並定期更新。
      • 檢視相關資訊機密等級並提供董事所需之公司資訊,維持董事和各業務主管溝通、交流順暢。
      • 獨立董事依照公司治理實務守則,有與內部稽核主管或簽證會計師個別會面瞭解公司財務業務之需要時,協助安排相關會議。
      • 依照公司產業特性及董事學、經歷背景,協助獨立董事及一般董事擬定年度進修計畫及安排課程。
    • 協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜:
      • 向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司之公司治理運作狀況,確認公司股東會及董事會召開是否符合相關法律及公司治理守則規範。
      • 協助且提醒董事於執行業務或做成董事會正式決議時應遵守之法規,並於董事會將做成違法決議時提出建言。
      • 會後負責檢覈董事會重要決議之重大訊息發布事宜,確保重訊內容之適法性及正確性,以保障投資人交易資訊對等。
      • 擬訂董事會議程於七日前通知董事,召集會議並提供會議資料,議題如需利益迴避予以事前提醒,並於會後二十天內完成董事會議事錄。
    • 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。

    其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊補充說明:

    • 重要管理階層之培訓及接班規畫
      • 本公司致力於人才培育與發展,成立廣達菁英學校,除了提供各階主管相關適任主題培訓課程之外,更進一步挖掘並培養高潛力人才:
        • 管理階層培訓
        • 為初、中、高階主管設計並規劃主管訓練藍圖,並據此逐年開辦各階主管管理培訓課程,且要求完成特定必修課程始得晉升,作為升遷之必要條件之一,鼓勵主管持續進修管理職能等專業課程。2021年開辦30堂必修課程,參與主管達1,153人次。除了必修培訓課程以外,更規劃選修課程,提供更多元、更深入的學習選項。
        • 潛力人才培訓
        • 為積蓄人才量能,提升管理素質,並培養各管理階層潛力人才,自2010年起啟動「高潛力人才培育發展計畫」(HiPo Program, High Potential Program),從提名、評鑑、訓練、發展、與評估,系統性地培育公司所需的各管理階層優秀人才;更於2020年啟動MTB(Manager-To-Be) Program,在同仁正式成為帶人主管前,提前培養使其具備所需管理職能專業,俾使在正式擔任管理職時,得以有效發揮管理效能。迄今透過HiPo Program已培育105位中、高階管理人才、透過MTB Program已培育108位儲備基層管理人才。
        • 潛力人才的培育方式,包括:管理能力綜合評鑑、個人發展計畫、經營管理主題課程、專題研討、Mentoring、以及專案任務指派等,透過全方位多元主題,培養決策判斷能力,為公司儲備高潛力管理人力資源並厚植接班人才庫。
    • 員工行為或倫理守則
      • 本公司訂有「工作規則」,其中服務守則部份條文對員工行為或倫理有明確之規範,茲摘要如後:
        • 本公司員工應忠勤職守,恪遵本公司一切規章辦法等規定,服從各級主管之領導指揮;各級主管對所屬員工應親切引導,並聆聽其對工作上之建言。
        • 員工不得利用職務圖利自己或他人;並不得因職務上行為或違背職務上之行為,接受回扣、不當之饋贈、招待或其他不法利益。
        • 其他有關員工權益及僱員關懷相關內容,請詳本年報「5.5 勞資關係」章節。
    • 投資者關係
      • 本公司設有發言人及專責投資人關係部門,作為公司與投資人之溝通橋樑,並負責與來自本地與全球的投資人暨分析師,進行常態性的面對面溝通會議或電話會議,積極回應來自全球投資人對公司經營的疑問,協助投資市場充分理解公司願景與經營團隊的策略方向;經營團隊亦定期舉行季度財務報告記者會及法人說明會或電話會議(Conference Call),向媒體及全球的投資人同步公佈並說明每季財務數字、營運狀況及展望。
      • 此外,高階主管亦不定期參加大型投資論壇及巡迴演說,與全球投資人面對面會晤。廣達努力提供投資人正確、即時、透明的營運狀況與財務資訊,所有依主管機關規定發佈之各項公告文件均即時同步上傳公司網站。除設置投資人專用E-Mail信箱外,亦以電子郵件將主要活動及重要的事件傳送給投資機構,並同步公開於台灣證券交易所的公開資訊觀測站及公司網站(http://mops.twse.com.tw/mops/web/indexhttp://www.quantatw.com)。當事屬必要或緊急時,亦將依各情況需要,透過召開記者會或發佈新聞稿等措施,對廣大投資人進行全面、同步而完整的資訊說明。
    • 公司為董事購買責任保險之情形
      • 本公司已為董事任期內及經理人就其執行業務範圍依法應負之賠償責任為其購買責任保險,以降低並分散其因錯誤或疏失行為而造成公司及股東重大損害之風險,並將董事暨重要職員責任保險續約情形提最近一次董事會報告。
    • 董事進修情形
      • 本公司董事均具專業背景且大部份目前亦從事該專業領域之工作,並依循「上市、上櫃公司董事及監察人進修要點」之規定參加相關研習課程,並取據證明文件。
      • 獨立董事:潘維大
        進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
        110.08.20 台灣數位治理協會 數位轉型成敗的關鍵-國際案例分享(3小時)
        110.03.02 台灣企業永續研訓中心 提升ESG績效 邁向企業永續發展專題研討會(3小時)
        110.01.05 台灣企業永續研訓中心 2020臺灣永續金融論壇-打造永續金融生態圈(3小時)
        109.07.02 證券暨期貨發展基金會 洗錢防制與打擊資恐實務探討(3小時)
        109.07.15 中華獨立董事協會 疫後企業成長,重整或轉型升級-兼論實務案例(3小時)
        108.03.15 社團法人中華公司治理協會 年報關鍵訊息與責任解析─董監事觀點(3小時)
        108.03.08 社團法人中華公司治理協會 最新公司治理藍圖下的董事責任與風險管理(3小時)
        獨立董事:陳丕燊
        進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
        110.10.20 社團法人中華公司治理協會 從實務案例瞭解關係人交易與非常規交易(3小時)
        110.10.08 社團法人中華公司治理協會 董事會對公司治理評鑑之因應與運用(3小時)
        109.12.15 社團法人中華公司治理協會 如何運用影響力投資,提升企業價值(3小時)
        109.10.23 臺灣證券交易所 2020年公司治理與企業誠信董監事宣導會(3小時)
        108.10.25 財團法人保險事業發展中心 「董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管公司治理專題講座(108年第十三期)─安險與公司治理─從金融業永續趨勢探討」研習(3小時)
        108.05.07 臺灣證券交易所 氣候相關財務揭露 (TCFD) 推廣論壇(3小時)
        獨立董事:李弘錦
        進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
        110.12.01 社團法人中華公司治理協會 集團公司治理(3小時)
        110.11.24 社團法人中華公司治理協會 企業永續經營不二法門─外部創新(3小時)
        110.11.18 社團法人中華公司治理協會 董事如何審查財務報告暨內線交易防範(3小時)
        109.09.22 臺灣證券交易所 上市「公司治理3.0─永續發展藍圖」高峰論壇議程(3小時)
        108.12.16 社團法人中華公司治理協會 洗錢防制與打擊資恐─以洗錢、資恐犯罪之查緝為中心(3小時)
        108.12.02 社團法人中華公司治理協會 由浩鼎案探討內線交易與操縱市場之重要議題(3小時)
        108.10.22 社團法人中華公司治理協會 企業併購之董監責任(3小時)
        108.09.27 社團法人中華公司治理協會 企業併購之法律盡職級商務契約介紹(3小時)
      • 經理人及相關人士參與公司治理有關之進修與訓練
      • 資深副總暨財務主管:楊俊烈
        進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
        110.08.26
        ~
        110.08.27
        會計研究發展基金會 發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班(12小時)
      • • 財報自編因應實務:會計估計及資產減損
      • • 「財報不實」案例解析與相關法律責任探討
      • • 企業配合會計師查核實務:「對法令遵循之考量」及「採用內部稽核人員之工作」
      • • 最新「公司治理3.0 永續發展藍圖」重要政策措施解析
      • 109.09.10
        ~
        109.09.11
        會計研究發展基金會 發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班(12小時)
      • • 企業併購之財務會計與評價實務
      • • 公司內部人「短線交易」之法律責任與實務案例解析
      • • 最新IFRS問答集與財報常見缺失解析
      • • 最新公司治理發展趨勢與績效評估實務
      • 108.07.25
        ~
        108.07.26
        會計研究發展基金會 發行人證券商證券交易所會計主管持續進修班(12小時)
      • • 最新年度國際財務報導準則問答集(IFRS Q&A)解析
      • • 從司法裁判觀點看證券市場「內線交易」之法律責任與實務案例解析
      • • 企業併購價值實現之策略作法與實務案例解析
      • • 國際稅務趨勢議題解析與因應實務
      • 公司治理主管:李秋華
        進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
        110.10.27 證券暨期貨發展基金會 110年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會(3小時)
        110.10.13 證券暨期貨發展基金會 董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進階研討會--新勞動事件法對企業風險之影響與因應(3小時)
        110.09.16
        ~
        110.09.17
        證券暨期貨發展基金會 董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進階研討會:
      • ‧ 董事會角度談智財管理(3小時)
      • ‧ 洗錢防制與打擊資恐實務探討(3小時)
      • 110.09.07 證券暨期貨發展基金會 ‧ 董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務進階研討會--檢調角度看公司治理3.0(3小時)
        109.04.28
        ~
        109.04.29
        證券暨期貨發展基金會 初任董事與監察人(含獨立)暨公司治理主管實務研習班(12小時):
      • • 董事、監察人解讀財務資訊之技巧
      • • 上市(櫃)公司董事及監察人如何執行職務
      • • 公開發行公司董監事應注意之法律問題
      • • 公司治理與董事會運作
      • 109.04.22 證券暨期貨發展基金會 企業併購過程之人力資源與併購整合議題探(3小時)
        108.08.07 證券暨期貨發展基金會 108年度上市公司及未上市(櫃)公開發行公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會(3小時)
      • 財務資訊透明有關人員取得主管機關指明相關證照及進修情形:
      • 本公司會計主管係依據「發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法」任免,並依規定每年參加經主管機關認定之進修機構所舉辦之會計、審計、財務、金融法令、公司治理、職業道德及法律責任等相關專業訓練課程十二小時以上,並依規定向主管關機申報。

    稽核主管及稽核人員任免,係依本公司「招募(任用)管理辦法」及相關法規辦理,內部稽核人員均符合執業資格,其任免、考評、薪資報酬之評估,每年執行一次,皆經由稽核主管簽報,呈請董事長核定之。

    • 內部稽核主管之任免,需經審計委員會同意後,提董事會決議。該等人員需持續進修且依規定向主管關機申報,稽核主管進修情形摘要:
    • 內部稽核主管:陳培明
      進修日期 主辦單位 課 程 名 稱
      110.05.04 內部稽核協會 「企業自行編製財務報告」政策解析與內稽內控實務重點研討(6小時)
      110.10.18 內部稽核協會 兩岸稅務查核與法規解析實務(6小時)
      109.09.16 內部稽核協會 資訊業務查核實務研習班(6小時)
      109.09.25 內部稽核協會 公司法施行後之實務運作與最新解釋函令解析(6小時)
      108.10.01 內部稽核協會 企業成本與價值創造之稽核實務研討(6小時)
      108.09.30 內部稽核協會 財務報表的閱讀分析與運用(6小時)